En el menú de maestros de gestión encontramos la opción de "Series".

Como en todos los menús podremos buscar las series por trozos, palabras y alfabéticamente. Por defecto se muestran todas las series que tengamos creadas.

Las series se dividen 2 tipos: compras y ventas. A su vez dentro de cada tipo las series pueden ser usadas para gestión y también como series contables.

Las series permiten agrupar y numerar las facturas de compras y ventas. Es habitual que las agencias tributarias de los países exijan que la numeración de las facturas sea correlativa. Es decir, que no haya saltos de números de factura. Además, también pueden exigir que se numeren separadamente las facturas rectificativas de las nacionales o de las que se emiten o reciben de proveedores extranjeros (importación) y en el caso de España también se requiere separar las que son Intracomunitarias (de países de la Unión Europea).PENDIENTE CONFIRMAR POR JORDI

A muchas empresas les interesa separar las facturas cuyo origen son operaciones de contado de las de crédito. También puede servir para separar las facturas por país, delegación, etc.

Al crear una serie debemos grabar obligatoriamente un nombre, una abreviatura y el tipo (si es compras o de ventas). Opcionalmente una serie de checks que activaremos solo si es necesario.

El check de "Contador por ejercicio" si está marcado provoca que cada año comience el contador de facturas de la serie en 1, si está desmarcado la numeración será correlativa y continua cada año donde terminó el anterior.

El check de "Exento de IVA" se marcará cuando la serie se utilice para facturas a las que no se aplica régimen de IVA. Por ejemplo, en España los clientes de Canarias están exentos de IVA.

El check de "Aplicar retención de alquileres" permitir indicar que esa serie se usa para facturas de alquileres. Esto provoca que se aplique la retención del alquiler a las bases imponibles de la factura.

El check de "No facturable" se usa albaranes. Si está marcado el documento ya se considera como facturado sin generar ninguna factura.

El check de "No generar registro de IVA" si está activo indica que cuando se genere la factura de compra o venta de la serie no se generará el correspondiente registro de factura emitida o recibida en contabilidad.

El check de "Serie contable" permite indicar si la serie se usará también en contabilidad. En general, casi todas las series de gestión suelen tener marcado este check ya que se numeran tanto para gestión como para contabilidad. Hay casos en los que se usan varias series de gestión, por ejemplo, una serie por cada delegación, que a nivel contable se presentan en una única serie contable, por lo que este check estará desmarcado en todas las series de gestión de cada delegación y por otro lado existirá una serie contable que se aplicará para todas las facturas de esas series.

Una vez activado el check de serie contable debemos especificar el "Tipo de IVA deducible" (para facturas de compras) o el "Tipo de IVA devengado" (para facturas de ventas). Donde le indicamos cómo se declarará esa serie en la declaración de impuestos.

En el caso particular de España, hay una particularidad para las facturas de compras intracomunitarias. Ya que, en esas facturas, aunque viene sin IVA, es necesario aplicar el IVA general tanto en la compra como en una autofactura (factura que se genera para compensar el IVA aplicado en la factura de compra). Esto se contempla si en la serie contable de compras el tipo de IVA deducible es "Adquisiciones intracomunitarias de bienes corrientes" o "Adquisiciones intracomunitarias de servicios". En esos casos nos aparece un nuevo campo a grabar "Serie de autofactura intracomunitaria" donde debemos elegir la serie de facturas de venta donde se generará la "Autofactura" y su registro de IVA repercutido para compensar el de compra.

A nivel de empresa podemos configurar cuáles serán las series por defecto de gestión en compras y ventas, y también las contables. A nivel de cada contacto de tipo cliente o proveedor podemos especificar cuál será su serie de gestión y contable por defecto. En caso de que el cliente o proveedor la tenga configurada será la que se use en el correspondiente documento de compra o venta, y en su defecto se usará la configuración a nivel de empresa. En cualquier caso, siempre es posible manualmente seleccionar una serie de gestión y contable en cada documento de compra o venta.

En la pestaña "Contadores" veremos un registro por cada empresa en la que se haya usado esa serie. Si la serie tiene activado el check de "Contador por ejercicio" veremos un registro por cada año y empresa. Haciendo doble clic en esos registros veremos un formulario que nos muestra para cada documento de compra y venta cuál es el último número de documento generado y la fecha de este. Todos estos datos son informativos, ya que en realidad no se usan contadores, sino que cada vez que hay que numerar un documento se usa el valor del último documento que existe de esa serie, empresa y ejercicio.